Wie der Name schon sagt, zielt der Forderungsverkauf auf den Verkauf von Forderungen ab. Beim Factoring ist es möglich, dass der Gläubiger bereits bestehende Forderungen, die aus Leistungen oder Lieferungen hervorgegangen sind, an Dritte verkauft. Diese Dritte können beispielsweise Factoring Anbieter wie die Elbe-Factoring sein, die seit 1998 bereits Forderungen kleiner und mittelständische Unternehmen aufkauft.
Der Gläubiger verkauft einzelne oder mehrere Forderungen, die er gegenüber anderen Schuldnern (Debitoren) hat, an den Factoring Anbieter. Der Factoring Anbieter ist demzufolge der neue Gläubiger dieser Forderungen. Der alte Gläubiger erhält als Gegenleistung vom Factoring Unternehmen die Forderungssumme abzüglich eines Abschlags sofort ausgezahlt. Eine genauere Beschreibung des Forderungsverkaufs, welcher auch gerne synonym zum Begriff „Factoring“ verwendet wird, finden sie hier.
Arten des Forderungsverkaufs
Generell gibt es zudem verschiedene Arten des Forderungsverkaufs. So kann zwischen Full Service Factoring, Einzelfactoring, Ausschnittsfactoring, Projektfactoring und vielen weiteren Varianten unterschieden werden. Auf unserer Website finden Sie eine Übersicht aller Factoring Arten inklusive Erläuterungen, Vorteile und Einsatzzwecke der einzelnen Varianten.
Vorteile des Forderungsverkaufs
Der große Vorteil des Forderungsverkaufs aus Sicht des Gläubigers ist es, dass durch den Verkauf von Forderungen an einen Factoring Anbieter (Factor) schnell und einfach liquide Mittel erzielt werden können. Sobald die Forderungen an den Factor verkauft wurden, erhält der Gläubiger die vereinbarte Summe ausgezahlt. Dies verschafft ihm einen größeren finanziellen Handlungsspielraum, den er für die Realisierung neuer Projekte, zur Deckung betrieblicher Ausgaben oder für andere Belange nutzen kann.
Insbesondere wenn kurzfristige Zahlungseingänge vonnöten sind, können Forderungsverkäufe sehr sinnvoll sein. Würde der Gläubiger nicht auf die Möglichkeit zurückgreifen und seine Forderungen an einen Factoring Anbieter verkaufen, dann wäre er beispielsweise gezwungen, einen Kredit bei der Bank aufzunehmen, deren Finanzierung oftmals kostspieliger ist – wenn er überhaupt gewährt wird. Sowohl die Hürden als auch die Konditionen sind also beim Forderungsverkauf sehr oft besser als beim klassischen Bankkredit oder anderen alternativen Finanzierungsmodellen.
Weitere Vorteile des Forderungsverkaufs sind:
- Forderungsausfälle werden abgesichert
- auch bei wachsenden Umsätzen ist eine angepasste Finanzierung möglich
- die eigenen Außenstände werden minimiert
- Erzielen von Skonti und Rabatten durch frei gewordenes Kapital
- weniger Abhängigkeit von Krediten
- Liquidität des Unternehmens wird direkt gesteigert
- flexiblere Zahlungsziele für Kunden
- die Kontokorrent-Inanspruchnahme verkürzt sich
- Entlastung des Mahnwesens und des Debitorenmanagements
- bankenübliche Sicherheiten werden nicht gefordert
Wann sind Forderungsverkäufe besonders sinnvoll?
Forderungsverkäufe (oder eben auch Factoring) sind besonders geeignet bei sehr langfristigen Zahlungszielen oder bei unsicheren Forderungen. Allerdings ist dieser Ansatz sehr stark verallgemeinert. Es lohnt sich etwas mehr ins Detail zu gehen und verschiedene sinnvolle Verwendungszwecke von Forderungsverkäufen zu erläutern.
Grundsätzlich können alle Unternehmen von einem Forderungsverkauf unter gegebenen Rahmenbedingungen profitieren. So ist es etwa gerade für kleine und mittelständische Unternehmen (KMU) zunehmend attraktiv geworden, auf den Verkauf von Forderungen zurückzugreifen. Die zusätzlich kurzfristig generierten Mittel durch den Verkauf von Forderungen an einen Factor helfen den Betrieben dabei, auf andere kostspieligere Finanzierungsmodelle (Bank oder Inkasso) zu verzichten. Stattdessen sorgt der Forderungsverkauf für mehr Liquidität und weniger Aufwand im Debitorenmanagement.
Hieraus ergibt sich gleichzeitig ein weiterer Ansatz, wann der Verkauf von Forderungen angebracht sein kann. Kleine und mittelständische Unternehmen, deren Kunden langfristige Zahlungsziele haben oder eine schlechte Zahlungsmoral aufweisen, können zusätzlich zum Forderungsverkauf auch das Debitorenmanagement an die Factoring Anbieter abgeben. Für diese Dienstleistung müssen sie zwar einen kleinen zusätzlichen Abschlag zahlen, können sich jedoch im Gegenzug vollkommen auf das Kerngeschäft konzentrieren.
Aus diesem Ansatz geht bereits hervor, dass entgegen der geläufigen Meinung, Forderungsverkäufe auch bei gut aufgestellten Unternehmen durchaus sinnvoll sein können. Selbst bei sehr solide wirtschaftenden Unternehmen kann es im Zuge größerer Projekte zu Liquiditätsengpässen kommen, wenn zum einen die Projektlaufzeit lang ist und anschließend der Schuldner ein sehr langfristiges Zahlungsziel verfolgt. Insbesondere kleine und mittelständische Unternehmen können auf eine zeitnahe Auszahlung der Forderungen angewiesen sein, weil ansonsten betriebliche Ausgaben wie Material-, Betriebs- und Lohnkosten nicht gedeckt werden können. In diesem Fall ist der Forderungsverkauf (Factoring) eine gute Alternative zu klassischen Finanzierungsmodellen.
Mit Forderungsverkauf Inkasso vermeiden
Beim Forderungsverkauf an Factoring Anbieter hat der Gläubiger mithilfe verschiedener Modelle die Möglichkeit, zusätzlich auch das Forderungs- und Debitorenmanagement auszulagern. Das komplette Mahnwesen – von der ersten Mahnung ausstehender Zahlungen über das außergerichtliche und gerichtliche Mahnverfahren bis hin zum Inkasso – kann mit dem Forderungsverkauf an den Factor übertragen werden. Der Gläubiger zahlt einen zusätzlichen Abschlag, kann sich jedoch im Gegenzug um die wichtigen Geschäftsbereiche kümmern. Personelle Ressourcen werden somit geschont und können effektiver eingesetzt werden.
Forderungsverkauf – hier haben Sie die Möglichkeit!
Forderungsverkauf
Wenn Sie als Unternehmen Ihre Forderungen verkaufen möchten, wenden Sie sich gerne an uns. Die Elbe-Factoring ist ein Factoring-Anbieter spezialisiert auf KMU-Betriebe und kauft seit 1998 Forderungen von kleinen und mittelständischen Unternehmen. Schreiben Sie uns eine Nachricht und stellen Sie Ihr Unternehmen in 2-3 Sätzen kurz vor. Gerne melden wir uns zeitnah bei Ihnen. Oder rufen Sie uns an: 0351-32039810.
→ zurück zum Factoring-Glossar